Como o ERP identifica produtos comprados com ICMS ST
1. Como o ERP Identifica Produtos com ICMS ST?
Leitura do Arquivo XML da Nota Fiscal
- O ERP importa o XML da NF-e do fornecedor e lê as informações fiscais de cada item comprado.
Código CFOP (Código Fiscal de Operações e Prestações)
- O sistema verifica o CFOP na nota fiscal. Alguns códigos indicam operações com ICMS ST, como:
- 5401 – Compra para revenda com ST
- 5405 – Compra para consumo com ST
- 5411 – Compra para industrialização com ST
CST (Código de Situação Tributária)
- O ERP verifica o CST do ICMS, que pode indicar Substituição Tributária, como:
- CST 10 – Tributação com ICMS ST
- CST 30 – Isenção ou não tributação com ST
- CST 60 – ICMS cobrado anteriormente por ST
TAGs do XML Específicas do ICMS ST
- O ERP analisa campos específicos no XML, como:
- vBCST – Base de cálculo do ICMS ST
- vICMSST – Valor do ICMS ST
- pICMSST – Alíquota aplicada
Cadastro de Produtos com NCM e CEST
- O sistema consulta o NCM (Nomenclatura Comum do Mercosul) e o CEST (Código Especificador da Substituição Tributária) do produto para confirmar se ele está sujeito ao ICMS ST.
Conferência com a Legislação Estadual
- O ERP pode estar configurado para verificar automaticamente as regras do ICMS ST por estado, garantindo conformidade fiscal.
2. O Que o ERP Faz Após Identificar o ICMS ST?
1. Confirmação da Tributação – O sistema compara as alíquotas e a base de cálculo com as regras estaduais.
2. Ajuste no Custo da Mercadoria – Se houver ICMS ST, o sistema pode incluir esse valor no custo de compra.
3. Atualização dos Registros Contábeis – O ERP contabiliza corretamente o ICMS ST no setor fiscal.
4. Integração com o Financeiro – Se necessário, o sistema gera automaticamente uma guia de recolhimento.
5. Relatórios de Compras com ICMS ST – O ERP permite acompanhar quais produtos tiveram retenção do imposto.
3. Conclusão
A identificação correta do ICMS ST no ERP garante que a empresa não pague impostos a mais ou a menos, evitando problemas fiscais. Com a automação do ERP, todo o processo de conferência e cálculo de tributos é otimizado, trazendo mais segurança e precisão na gestão de compras.
Publicação elaborada pela equipe ERPSISWEB