Como o ERP valida se os tributos da Nota de Compra estão corretos
1. Como o ERP Realiza a Validação dos Tributos?
1. Importação e Leitura do Arquivo XML
- O ERP importa o XML da NF-e do fornecedor e analisa os campos fiscais automaticamente.
2. Verificação do Código CFOP (Código Fiscal de Operações e Prestações)
- O sistema confere se o CFOP da nota corresponde ao tipo de operação realizada (compra para revenda, uso e consumo, industrialização, etc.).
3. Conferência do Código de Situação Tributária (CST)
- O ERP verifica se o CST do ICMS, PIS e COFINS está correto, conforme o regime tributário da empresa e do fornecedor.
4. Checagem do ICMS e ICMS ST
- O sistema verifica:
- Base de cálculo e alíquota do ICMS
- Se o produto tem Substituição Tributária (ST)
- Se há diferencial de alíquota (DIFAL) para operações interestaduais
5. Conferência do PIS e COFINS
- O ERP valida se a empresa tem direito à apuração de créditos ou se o produto está isento.
6. Validação do IPI (Imposto sobre Produtos Industrializados)
- O sistema confere se o código NCM do produto exige incidência de IPI e se a alíquota aplicada está correta.
7. Verificação do NCM e CEST
- O ERP analisa o NCM (Nomenclatura Comum do Mercosul) e o CEST (Código Especificador da Substituição Tributária) para garantir que a tributação esteja correta.
8. Conferência de Retenções Federais
- O sistema verifica se há retenções de IRRF, CSLL, INSS e ISS, conforme o tipo de serviço ou mercadoria adquirida.
9. Cálculo do Valor Total da Nota
- O ERP confere se a soma dos impostos e valores dos produtos bate com o total da nota.
10. Comparação com a Legislação Estadual e Federal
- Alguns ERPs avançados têm integração com tabelas fiscais atualizadas, garantindo que a tributação esteja de acordo com a legislação vigente.
2. O Que Acontece se Houver Erro na Tributação?
1. Geração de Alertas no ERP – O sistema informa divergências fiscais na nota.
2. Bloqueio do Lançamento da Nota – Se houver erro crítico, a nota pode ser rejeitada para correção.
3. Comparação com Notas Anteriores – O ERP sugere ajustes com base no histórico de compras similares.
4. Comunicação com o Fornecedor – Se necessário, o ERP facilita o envio de correções para o fornecedor.
5. Relatórios Fiscais – O sistema gera relatórios detalhados para auditoria interna.
3. Conclusão
A validação tributária no ERP evita erros fiscais, garante conformidade legal e reduz riscos de multas e penalidades. Com essa automação, a empresa ganha mais eficiência, precisão e segurança no controle de compras e impostos.
Publicação elaborada pela equipe ERPSISWEB