Saiba como entregar o SPED FISCAL dentro do prazo
1. O que é o SPED Fiscal?
É um arquivo digital que registra:
- Notas fiscais de entradas e saídas (compras e vendas).
- ICMS e IPI apurados no período.
- Inventário de estoques (quando exigido).
- Controle de créditos e débitos fiscais.
- Demais documentos fiscais eletrônicos (NF-e, CT-e, MDF-e, etc.).
Esse arquivo é enviado mensalmente ao Fisco, e a data de entrega varia conforme o estado, geralmente até o dia 20 do mês subsequente.
2. Como o ERP ajuda na entrega do SPED Fiscal dentro do prazo?
2.1. Integração das Informações
- O ERP centraliza todas as operações fiscais e contábeis da empresa.
- Registra automaticamente as notas fiscais de entrada, saída e serviços.
- Atualiza os tributos apurados em tempo real.
2.2. Geração Automática do Arquivo
- O ERP gera o arquivo EFD ICMS/IPI conforme o layout exigido pela Receita Federal e Secretarias Estaduais.
- Inclui todas as informações obrigatórias, como:
- Notas fiscais.
- Apurações de ICMS e IPI.
- Estoques e ajustes fiscais.
2.3. Validação Antecipada
- O sistema permite validar o arquivo antes do envio, utilizando o PVA (Programa Validador e Assinador) fornecido pela Receita Federal.
- Identifica e corrige erros antes do prazo final.
2.4. Controle de Prazos
- Muitos ERPs possuem alertas e lembretes sobre as datas de envio das obrigações fiscais.
- Acompanhamento periódico reduz o risco de atrasos.
3. Passos para entregar o SPED Fiscal dentro do prazo
| Passo | O que Fazer |
|---|---|
| 1. Conferir Notas | Certificar que todas as notas fiscais do mês foram lançadas corretamente. |
| 2. Validar Tributação | Verificar se os tributos (ICMS, IPI, ST) estão corretos nas notas. |
| 3. Gerar o Arquivo | Utilizar o ERP para gerar o arquivo do SPED Fiscal no formato adequado. |
| 4. Validar no PVA | Importar o arquivo gerado no Programa Validador e Assinador (PVA) do SPED. |
| 5. Corrigir Erros | Caso identifique inconsistências, corrigir no ERP e gerar novo arquivo. |
| 6. Assinar e Enviar | Assinar digitalmente e transmitir o arquivo pelo próprio PVA. |
4. Cuidados essenciais para não perder prazos
✅ Organização mensal: Não deixe para reunir documentos na última hora.
✅ Conciliação fiscal diária: Integre compras, vendas e notas fiscais no ERP em tempo real.
✅ Atenção às atualizações: Fique atento a mudanças na legislação e atualizações do PVA.
✅ Acompanhamento de Pendências: Verifique se não há notas fiscais rejeitadas ou sem lançamento no sistema.
✅ Treinamento da Equipe: Mantenha colaboradores capacitados para operar o ERP e gerar o SPED Fiscal.
5. Consequências do atraso ou erro na entrega
- Multas por atraso: As penalidades variam de acordo com o estado, podendo ser:
- Multa por atraso: R$ 500,00 a R$ 1.500,00 por mês-calendário.
- Multa por erro: Percentual sobre o valor das operações declaradas incorretamente.
- Risco de autuações fiscais.
- Suspensão da Inscrição Estadual em casos de reincidência.
6. Conclusão
Entregar o SPED Fiscal em dia exige organização e controle rigoroso das operações fiscais.
O ERP é o principal aliado nesse processo, pois automatiza a coleta e validação de dados, reduz erros e garante que o arquivo seja gerado e enviado dentro do prazo.
Com rotinas bem definidas e uso correto do sistema, sua empresa evita problemas com o Fisco e mantém a conformidade fiscal.
Publicação elaborada pela equipe ERPSISWEB