Saiba como o ERP calcula os tributos em uma nota fiscal
1. Como Funciona o Cálculo dos Tributos no ERP?
Quando uma empresa emite uma nota fiscal de venda ou compra, o ERP realiza automaticamente o cálculo dos principais impostos, considerando:
1.1. Dados Cadastrais
- NCM (Nomenclatura Comum do Mercosul): Classificação fiscal do produto, que define as alíquotas dos tributos.
- CFOP (Código Fiscal de Operações e Prestações): Indica a natureza da operação (venda, compra, devolução, transferência, etc.).
- CST/CSOSN (Código de Situação Tributária): Define se o produto é tributado, isento, com substituição tributária, entre outras situações.
1.2. Regime Tributário da Empresa
- Simples Nacional, Lucro Presumido ou Lucro Real.
- Cada regime possui regras e formas diferentes de cálculo para os tributos.
1.3. Aplicação das Alíquotas
Com base nos dados acima, o ERP aplica as alíquotas correspondentes para calcular os impostos:
| Tributo | Descrição | Como o ERP Calcula? |
|---|---|---|
| ICMS | Imposto sobre Circulação de Mercadorias e Serviços | Aplica a alíquota estadual sobre o valor da mercadoria. |
| ICMS ST | Substituição Tributária | Calcula o ICMS antecipadamente em toda a cadeia. |
| IPI | Imposto sobre Produtos Industrializados | Calcula sobre o valor da mercadoria, geralmente em operações industriais. |
| PIS | Programa de Integração Social | Aplica a alíquota federal sobre o faturamento ou valor da operação. |
| COFINS | Contribuição para Financiamento da Seguridade Social | Também calculado sobre o faturamento ou valor da operação. |
| ISS | Imposto sobre Serviços | Aplicado sobre serviços, conforme alíquota do município. |
2. Passos do Cálculo no ERP
1. Lançamento da Nota Fiscal
- O usuário informa os produtos ou serviços e quantidades.
- O ERP busca automaticamente as regras tributárias cadastradas no sistema.
2. Aplicação das Alíquotas
- O sistema verifica o NCM, CFOP, CST e regime tributário.
- Aplica as alíquotas de ICMS, IPI, PIS, COFINS, ISS, conforme a operação e o local da empresa e do cliente.
3. Cálculo dos Impostos
- O ERP multiplica o valor da operação pela alíquota correspondente e soma os tributos.
- Considera benefícios fiscais, isenções ou reduções, se houver.
4. Validação e Emissão
- O sistema valida se todos os campos obrigatórios estão corretos.
- Emite a nota fiscal eletrônica (NF-e) e gera o XML e DANFE.
3. Vantagens de Usar o ERP no Cálculo dos Tributos
Automatização: Reduz erros manuais e agiliza a emissão da nota.
Precisão: Cálculos de acordo com a legislação vigente.
Segurança Fiscal: Evita autuações e penalidades por erros tributários.
Atualização Automática: O ERP pode ser atualizado com mudanças na legislação.
4. Conclusão
O ERP calcula os tributos em uma nota fiscal de forma automática, considerando as regras fiscais, o regime tributário da empresa e as características da operação. Esse processo garante que a nota fiscal esteja correta, evitando erros fiscais e prejuízos financeiros.
Publicação elaborada pela equipe ERPSISWEB